Financiën
Overzicht programma
Bedrag x € 1.000 | Rekening | Begroting | Begroting 2025 | Begroting | Begroting | Begroting | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Programma | 2023 | 2024 | Lasten | Baten | Saldo | 2026 | 2027 | 2028 |
0.5 Treasury | 3.649 | -1.014 | 125 | 651 | 526 | 1.349 | 2.605 | 3.532 |
0.61 OZB Woningen | 11.590 | 13.712 | 1.381 | 15.937 | 14.556 | 14.595 | 14.636 | 14.661 |
0.62 OZB Niet woningen | 12.084 | 14.374 | 461 | 16.794 | 16.333 | 16.371 | 16.699 | 17.336 |
0.64 Belastingen overig | -63 | -69 | 73 | 0 | -73 | -73 | -73 | -73 |
0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen Gemeentefonds | 159.780 | 162.940 | 0 | 172.388 | 172.388 | 169.228 | 175.790 | 180.867 |
0.8 Overige baten en lasten | 12.883 | 170 | 6.945 | 1.254 | -5.691 | -9.923 | -14.654 | -17.381 |
0.9 Vennootschapsbelasting (VPB) | -819 | -3.007 | 500 | 0 | -500 | -1.500 | -500 | -977 |
Resultaat voor bestemming | 199.103 | 187.106 | 9.484 | 207.024 | 197.540 | 190.047 | 194.502 | 197.965 |
Mutatie reserves | -1.463 | -1.000 | 1.000 | 0 | -1.000 | -1.250 | -1.250 | -1.250 |
Resultaat | 197.640 | 186.106 | 10.484 | 207.024 | 196.540 | 188.797 | 193.252 | 196.715 |
Ontwikkeling programmasaldo
De kostendekkendheid van de leges voor Zorgvlied veranderd als gevolg van wijzigingen binnen het Besluit Begroting en Verantwoording Gemeenten en Provinciën (BBV). Hierdoor zijn de budgetten voor leidinggevenden rechtstreeks toegerekend aan Zorgvlied in plaats van aan de overhead. Voor de gemeente is dit budgettair neutraal omdat de inkomsten niet wijzigen (zie ook programma 4).
Gebruikelijk worden via de programmabegroting ook de kapitaallasten geactualiseerd. Enerzijds op basis van de jaarstukken 2023 en anderzijds de uitwerking van de bij de Perspectiefnota 2025 genomen besluiten rondom de nieuwe investeringen Maatschappelijk Vastgoed.
In de Perspectiefnota 2025 ia aangegeven dat voor de lonen rekening wordt gehouden met een stijging van 5,52% op basis van het CEP uit 2024. Voor de prijsbijstelling van onze eigen budgetten volgen we de IMOC cijfers waarbij wordt terug gekeken naar de werkelijkheid 2023, de bijgestelde verwachting 2024 en de verwachting voor 2025. Dit resulteert in een bijstelling van 0% voor 2025.
De ambtelijke capaciteit wordt begroot op taakveld 0.4. Via kostentoerekening met een % dat gebaseerd is op de loonsom worden structurele salarisbudgetten en formatiebudget (en hier en daar een materieel budget) toegerekend aan de taakvelden in Amstelveen en Aalsmeer. De Aalsmeerse toerekening is opgenomen in de dienstverleningsbijdrage. De kostentoerekening verloopt budgettair neutraal omdat het alleen een toewijzing betreft van kosten aan taakvelden.
Met het opstellen van de programmabegroting vinden er diverse correcties plaats die budgettair neutraal zijn. Gaat om het juist alloceren van budgetten naar programma’s en taakvelden en het op schonen van de begroting.
De kostendekkendheid van de leges voor Zorgvlied veranderd als gevolg van wijzigingen binnen het Besluit Begroting en Verantwoording Gemeenten en Provinciën (BBV). Hierdoor zijn de budgetten voor leidinggevenden rechtstreeks toegerekend aan Zorgvlied in plaats van aan de overhead. Voor de gemeente is dit budgettair neutraal omdat de inkomsten niet wijzigen (zie ook programma 4).
Gebruikelijk worden via de programmabegroting ook de kapitaallasten geactualiseerd. Enerzijds op basis van de jaarstukken 2023 en anderzijds de uitwerking van de bij de Perspectiefnota 2025 genomen besluiten rondom de nieuwe investeringen Maatschappelijk Vastgoed.
In de Perspectiefnota 2025 ia aangegeven dat voor de lonen rekening wordt gehouden met een stijging van 5,52% op basis van het CEP uit 2024. Voor de prijsbijstelling van onze eigen budgetten volgen we de IMOC cijfers waarbij wordt terug gekeken naar de werkelijkheid 2023, de bijgestelde verwachting 2024 en de verwachting voor 2025. Dit resulteert in een bijstelling van 0% voor 2025.
De ambtelijke capaciteit wordt begroot op taakveld 0.4. Via kostentoerekening met een % dat gebaseerd is op de loonsom worden structurele salarisbudgetten en formatiebudget (en hier en daar een materieel budget) toegerekend aan de taakvelden in Amstelveen en Aalsmeer. De Aalsmeerse toerekening is opgenomen in de dienstverleningsbijdrage. De kostentoerekening verloopt budgettair neutraal omdat het alleen een toewijzing betreft van kosten aan taakvelden.
Met het opstellen van de programmabegroting vinden er diverse correcties plaats die budgettair neutraal zijn. Gaat om het juist alloceren van budgetten naar programma’s en taakvelden en het op schonen van de begroting. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Meerjarenraming | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
bedrag x € 1.000 | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 | 2028 | |
Primitieve begroting | -186.106 | -192.315 | -177.931 | -179.063 | -180.065 | |
Raadsbesluiten voor 1ste Tijdvak | 2.452 | 486 | 2.247 | 437 | 436 | |
1e Tijdvak | -10.959 | -1.043 | -290 | -290 | -290 | |
Perspectiefnota | -8.910 | -60 | -6.775 | -7.253 | -8.956 | |
Raadsbesluiten voor begroting | -1.015 | -807 | -3.113 | -3.107 | -3.117 | |
Saldo voor programmabegroting | -204.538 | -193.738 | -185.861 | -189.276 | -191.992 | |
Mutaties Meerjarenbegroting | ||||||
Kostendekkendheid Zorgvlied 2025-2028 | 0 | -478 | -378 | -364 | -364 | |
Motie ‘Hogere bijdrage beveiliging Joodse instellingen’ | 0 | 0 | -20 | -20 | -20 | |
Kapitaallasten | 0 | 1.373 | 1.169 | 144 | -602 | |
Nominale ontwikkeling | 0 | -4.059 | -4.068 | -4.098 | -4.098 | |
Kostentoerekening | 0 | 362 | 362 | 362 | 362 | |
Neutrale aanpassingen | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Saldo mutaties in programmabegroting | 0 | -2.802 | -2.936 | -3.977 | -4.723 | |
Saldo na programmabegroting | -204.538 | -196.540 | -188.797 | -193.252 | -196.715 | |
Kostendekkendheid Zorgvlied 2025-2028 | ||||||
De kostendekkendheid van de leges voor Zorgvlied veranderd als gevolg van wijzigingen binnen het Besluit Begroting en Verantwoording Gemeenten en Provinciën (BBV). Hierdoor zijn de budgetten voor leidinggevenden rechtstreeks toegerekend aan Zorgvlied in plaats van aan de overhead. Voor de gemeente is dit budgettair neutraal omdat de inkomsten niet wijzigen (zie ook programma 4).
Actualisatie kapitaallasten |
Gebruikelijk worden via de programmabegroting ook de kapitaallasten geactualiseerd. Enerzijds op basis van de jaarstukken 2023 en anderzijds de uitwerking van de bij de Perspectiefnota 2025 genomen besluiten rondom de nieuwe investeringen Maatschappelijk Vastgoed.
Nominale Ontwikkeling (bijstelling lonen en prijzen) |
In de Perspectiefnota 2025 ia aangegeven dat voor de lonen rekening wordt gehouden met een stijging van 5,52% op basis van het CEP uit 2024. Voor de prijsbijstelling van onze eigen budgetten volgen we de IMOC cijfers waarbij wordt terug gekeken naar de werkelijkheid 2023, de bijgestelde verwachting 2024 en de verwachting voor 2025. Dit resulteert in een bijstelling van 0% voor 2025.
Kostentoerekening |
De ambtelijke capaciteit wordt begroot op taakveld 0.4. Via kostentoerekening met een % dat gebaseerd is op de loonsom worden structurele salarisbudgetten en formatiebudget (en hier en daar een materieel budget) toegerekend aan de taakvelden in Amstelveen en Aalsmeer. De Aalsmeerse toerekening is opgenomen in de dienstverleningsbijdrage. De kostentoerekening verloopt budgettair neutraal omdat het alleen een toewijzing betreft van kosten aan taakvelden.
Neutrale aanpassingen |
Met het opstellen van de programmabegroting vinden er diverse correcties plaats die budgettair neutraal zijn. Gaat om het juist alloceren van budgetten naar programma’s en taakvelden en het op schonen van de begroting.
Reservemutatie
bedrag x € 1.000 | Begroting 2025 | 2026 | 2027 | 2028 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Beginsaldo | Dotatie | Onttrekking | Eindsaldo | Eindsaldo | Eindsaldo | Eindsaldo | ||
Afdekking risico Invest-MRA | 2.500 | 0 | 0 | 2.500 | 2.500 | 2.500 | 2.500 | |
Stedelijke vernieuwing | 14.759 | 1.000 | 0 | 15.759 | 17.009 | 18.259 | 19.509 | |
Totaal mutaties | 17.259 | 1.000 | 0 | 18.259 | 19.509 | 20.759 | 22.009 | |
Voorzieningenmutatie
bedrag x € 1.000 | Begroting 2025 | 2026 | 2027 | 2028 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Beginsaldo | Dotatie | Onttrekking | Eindsaldo | Eindsaldo | Eindsaldo | Eindsaldo | ||||||
Dubieuze debiteuren | 1.397 | 0 | 0 | 1.397 | 1.397 | 1.397 | 1.397 | |||||
Dubieuze vorderingen op openbare lichamen | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
Totaal mutaties | 1.397 | 0 | 0 | 1.397 | 1.397 | 1.397 | 1.397 | |||||